為深入貫徹《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》精神，加強潼南區基本公共衛生服務項目補助財政預算資金的使用和管理工作，正確及時地撥付和使用項目預算資金，提高項目預算資金的使用效益，依據財政部關于印發《項目支出績效評價管理辦法》的通知（財預〔2020〕10號）、《重慶市潼南區財政局關于開展2023年度財政重點績效評價工作的通知》（渝財績發〔2024〕270號）文件規定，受重慶市潼南區非稅收入和預算績效管理中心委托，重慶匯鼎會計師事務所（普通合伙）對重慶市潼南區衛生健康委員會（以下簡稱：區衛健委）主管的2023年度國家基本公共衛生服務補助資金項目開展績效評價。

二、績效評價情況

績效評價小組通過查閱資料、合規性檢查、數據采集、實地走訪、座談交流、聽取匯報等方式，對2023年度國家基本公共衛生服務補助資金項目進行了客觀評價，最終評分結果為93.20分，績效評價等級為“優”。

三、存在的問題及原因分析

（一）績效目標設置科學性、合理性有待加強

部門申報預算時，未能正確理解績效目標與績效指標之間的關系，項目績效目標設置有所不足，績效目標和績效指標設置與年度項目工作任務情況存在部分偏差，也未能合理使用定性和定量兩個維度去設置績效指標。

（二）專項資金分配比例欠合理

經現場核查項目支出有關憑證及附件資料，發現涉及的各個預算實施單位預算執行情況都不相同。總體來看，預算資金已使用完畢，但實際下級各預算單位的預算資金結算情況大有差別，部分單位預算超支，擠占其他項目經費，部分單位預算存在較大盈余，即項目預算資金的分配方案存在不足，分配方案合理性有待加強。

（三）居民健康信息不能共享，資金使用效益不明顯

基本公共衛生服務項目實施以來，各級政府和部門均投入了大量的人力、物力和財力。但從實際效果來看，由于部分信息不能共享，基本公共衛生服務不能與臨床結合共享健康檔案信息，一方面增加公衛人員的工作量，另一方面需不斷推進老百姓全面享受到該項服務所帶來的實惠。

（四）基層公衛人員配備不足，部分工作目標未達要求

基層醫療衛生單位公共衛生力量薄弱，缺乏衛生專業技術人員，人員流動性較大，轄區內基本公共衛生服務項目開展不平衡。部分公衛服務人員主動服務技能不是很強，工作責任心有待加強，基本公共衛生服務工作還存在不足，主要問題為：檔案信息不夠完整，存在缺項現象，更新不及時；部分服務項目隨訪不夠到位，如特殊人群缺少訪視記錄資料等。

四、有關建議

（一）加強績效目標管理工作

在申報專項資金時應編制科學合理的項目績效目標，做到績效目標明確、細化、量化，從而有利于加強財政專項資金管理的落實和具體化。項目單位在項目實施過程中應高度重視績效目標，加強領導，精心組織實施，做到目標明確、職責分明、合理分配、責任到人，切實提高財政資金使用效益。

（二）規范并落實項目支出有關規定

提高項目預算資金分配方案的合理性，制定本項目支出相關管理規定細則，完善財務監控機制，落實項目支出管理規定，加強對項目支出的審核工作，嚴格按照相關規定的范圍、標準和程序使用預算資金，確保項目每一筆支出都合理、合規，避免出現預算資金混用、擠占其他項目預算資金的情況。

（三）進一步完善信息系統，促進信息共享

應進一步完善信息系統建設，加強公衛信息軟件的開發和利用，實現各系統的互通整合，力爭早日形成醫療服務和公衛服務記錄相互共享，合理利用，發揮健康檔案的真正作用，提高老百姓的參與熱情，使信息系統充分發揮臨床指導作用。信息化系統的建設應達到醫生可通過病人的健康檔案信息為診斷提供參考，并能夠及時與公共衛生部分進行信息溝通，補充和修改檔案信息，既提高了診斷的準確性又避免病人重復檢查，提高病人的就診滿意度，降低病人的就診費用。

（四）加強隊伍建設，提高基層人員待遇和服務能力

政府可根據各地區情況適當調整公衛人員編制，降低公衛人員流動性；合理增加經費投入，提高公衛人員和鄉村醫生的待遇，調動其工作積極性；加強人員培訓工作，提高基層單位醫生業務素質，提高服務能力；完善鄉村醫生體制，政策制定時應適當考慮向鄉村醫生傾斜，使鄉村醫生充分參與醫療衛生服務中去，吸引年輕人加入鄉村醫生的隊伍；加大對基層公共衛生服務機構所需的設備和基礎設施建設力度，改善基層衛生機構環境，滿足群眾對基本公共衛生服務的需求。

2023年度國家基本公共衛生服務補助資金

項目績效評價報告

為深入貫徹《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》精神，加強潼南區基本公共衛生服務項目補助財政預算資金的使用和管理工作，正確及時地撥付和使用項目預算資金，提高項目預算資金的使用效益，依據財政部關于印發《項目支出績效評價管理辦法》的通知（財預〔2020〕10號）、《重慶市潼南區財政局關于開展2023年度財政重點績效評價工作的通知》（渝財績發〔2024〕270號）文件規定，受重慶市潼南區非稅收入和預算績效管理中心委托，重慶匯鼎會計師事務所（普通合伙）對重慶市潼南區衛生健康委員會主管的2023年度國家基本公共衛生服務補助資金項目開展績效評價。現將評價結果報告如下：

一、項目概況

（一）項目立項背景

2009年3月，國務院印發《醫藥衛生體制改革近期重點實施方案（2009—2011年）》（國發〔2009〕12號），確定從2009年開始實施基本公共衛生服務項目，并將項目作為促進基本公共衛生服務逐步均等化的重要內容和我國公共衛生領域的一項長期的、基礎性的制度安排。項目按年度實施，國家、省、市、縣四級財政共同給予補助。

國家基本公共衛生服務項目，是促進基本公共衛生服務逐步均等化的重要內容，是深化醫藥衛生體制改革的重要工作，是我國政府針對當前城鄉居民存在的主要健康問題，以兒童、孕產婦、老年人、慢性疾病患者為重點人群，面向全體居民免費提供的最基本的公共衛生服務。開展服務項目所需資金主要由政府承擔，城鄉居民可直接受益。

一是落實明確新時期衛生與健康工作方針要求。基本公共衛生服務在實施主體、實施內容和實施方式方面，都是“以基層為重點，以改革創新為動力，預防為主，中西醫并重，將健康融入所有政策，人民共建共享”新時期衛生與健康工作方針的具體落實。

二是解決我國居民健康面臨的主要公共衛生問題。改革開放以來，伴隨著經濟社會的快速發展，我國居民的生活方式和疾病流行態勢也發生了較大變化。慢性非傳染性疾病成為最主要的健康問題；新舊傳染病防控形勢仍然比較嚴峻；人口老齡化加速導致醫療衛生服務需求迅速增加，人口流動引發了新的健康問題；健康危險因素還在持續擴大；城鄉、區域和人群之間衛生公平性問題依然突出；需要不斷完善既往防治策略，落實預防為主方針，將防控關口前移，惟其如此才能有效應對這些健康問題的新挑戰。

三是建立公平、可及的基本衛生公共服務體系。公共衛生作為公共事業性服務的重要組成部分，不僅關系到千家萬戶的健康和幸福，更是重大的民生問題。加快建立基本公共衛生服務體系，推進基本公共衛生服務均等化，對促進社會公平公正、維護社會和諧安定、確保人民群眾共享改革成果具有重要意義。

四是推動基層醫療衛生機構公益性的回歸。新醫改前，由于保障機制和補償機制不健全，基層醫療衛生機構普遍存在“以藥養醫、以醫養防”等現象，“重醫輕防”問題較為突出。通過實施國家出資主導的基本公共衛生服務項目，更加突顯基本醫療衛生服務的公益屬性，使基層醫療衛生機構公益性得到回歸。

（二）項目的目的和意義

本項目旨在提高國家基本公共衛生服務項目均等化水平，規范公共衛生服務行為，推進國家基本公共衛生服務項目開展，全面完成2023年度國家基本公共衛生服務項目的各項任務指標。

（三）項目立項依據

《重慶市衛生健康委員會重慶市財政局關于做好2022年度基本公共衛生服務項目工作的通知》（渝衛發〔2022〕35號）

（四）主要內容及實施情況

2023年潼南區國家基本公共衛生服務項目主要為原基本公共衛生的居民健康檔案、健康教育、預防接種、0-6歲兒童健康管理、孕產婦健康管理、老年人健康管理、高血壓患者健康管理、2型糖尿病患者健康管理、嚴重精神障礙患者健康管理、肺結核患者健康管理、中醫藥健康管理、傳染病及突發公共衛生事件報告和處置、衛生計生監督協管服務以及地方病防治、職業病防治、人禽流感和 SARS 防控、鼠疫防治、農村婦女“兩癌”檢查、基本避孕服務、脫貧地區兒童營養改善、脫貧地區新生兒疾病篩查、增補葉酸預防神經管缺陷、國家免費孕前優生健康檢查、地中海貧血防控、食品安全標準跟蹤評價、健康素養促進、老年健康與醫養結合服務、衛生健康項目監督等16 項服務內容。基本公共衛生項目主要由政府主辦的醫療衛生機構29個（其中區直醫療衛生單位6個，衛生院20個，社區衛生服務中心3個）具體實施，涉及23個鎮街，常住人口690400人受益。

重慶市潼南區衛生健康委員會根據有關文件制定2023年度項目預算明細表，經重慶市潼南區財政局（以下簡稱：區財政局）審核通過后，再根據審核批復后的項目財政預算資金各預算實施單位據實支出經費。2023年度國家基本公共衛生服務補助資金項目實際支出6,199.54萬元（其中財政預算資金到位6,109.46萬元，占用其他經費支出90.08萬元）。本項目2023年度支出決算金額為6,109.46萬元（其中：中央財政補助4,846.00萬元，地方財政資金649.00萬元，其他資金（包括結轉結余）614.46萬元）。

1.資金使用情況

基本公共衛生2023年項目總資金6,109.46萬元（其中原基本公衛資金5,177.00萬元，新劃入重大公衛項目資金932.46萬元）。

（1）原基礎部分：2023年度原12項國家基本公共衛生資金5177萬元。按國家規定標準籌集資金，并全部按時到位。12月31日前撥付資金5,177.00萬元，占原基礎資金的100%、總資金84.73%，按規定完成資金撥付使用。

（2）新增加部分：932.46萬元，結合本區情況按要求進行項目工作開展，2023年12月31日撥付932.46萬元。

各項目單位均嚴格按專項資金專項管理的原則，使用基本公共衛生項目資金，專賬核算管理。

2.項目完成情況。

（1）居民電子健康檔案：全區常住居民690400人，已累計建立居民電子檔案650537人，電子建檔率94.23%，電子健康檔案動態使用率達69.48%，居民規范化電子健康檔案覆蓋人數552711人，居民規范化電子健康檔案覆蓋率80.06%。

（2）健康教育：全年共發放健康教育宣傳資料544種362151份，播放健康教育音像資料343種，12070次；設置健康教育宣傳欄343個，開展健康教育咨詢活動274起，接受健康教育活動咨詢36989人次。

（3）預防接種：轄區內應建立預防接種證41867人，八類基礎免疫疫苗，報告接種率均達到95%以上；全區報告新生兒乙肝疫苗首針及時接種人數為3170人，及時接種率為96.94%；六類加強免疫疫苗，報告接種率均達到95%以上。

（4）0-6歲兒童健康管理：全年轄區活產數3356人，完成新生兒訪視人數3258人，訪視率為97.08%；全區0-6歲兒童35337人，健康管理33035人，管理率93.49%；0-6歲兒童接受眼保健和視力檢查33035人，覆蓋率93.49%。

（5）孕產婦管理：全區產婦3356人，早孕建冊3252人，早孕建冊率96.90%；出院后7天內接受過產后訪視的有3222人，產后訪視率96.01%。

（6）老年人健康管理：全區65歲以上老年人143300人，健康管理95622人，管理率66.73%。老年人規范健康管理服務人數95086人，老年人城鄉社區規范健康管理服務率66.35%。

（7）高血壓患者健康管理：全區應管高血壓患者48400人，已管50828人，其中按照規范管理38826人，規范管理率76.39%。

（8）2型糖尿病患者健康管理：全區2型糖尿病患者應管17000人，已管17558人，其中按照規范管理13439人，規范管理率76.54%。

（9）嚴重精神障礙患者健康管理：全區建檔患者累計4275人，在冊嚴重精神障礙患者3607人，在管患者3485人，規范管理患者3454人。報病率5.21‰、管理率96.62%，規范管理率95.76%、面訪率96.29%、服藥率94.4%，規律服藥率90.74%，精神分裂癥患者規律服藥率91%、體檢率70.45%，參與社區康復率73.08%。全年無肇事肇禍等案（事）件發生。

（10）肺結核患者健康管理：全區確診并通知基層醫療衛生機構管理的結核病患者173例，管理173例，管理率100.00%，同期內已完成治療的肺結核患者152人，按照規范服藥的肺結核患者151人，肺結核患者規則服藥率99.34%。

（11）中醫藥健康管理：全區老年人43326人，接受中醫藥健康管理服務30540人，老年人中醫藥健康管理率70.49%；全區0-36個月兒童11549人，接受中醫藥健康管理9010人，兒童中醫藥健康管理率78.02%。

（12）傳染病及突發公共衛生事件報告和處理：共計報告傳染病10690例，及時報告率99.93%，發病率1569.97/10萬，較去年同期上升275.71%；死亡率4.11/10萬，較去年同期下降5.13%。全區共計報告突發公共衛生事件22起，其中一般事件1起，未分級事件21起。

（13）衛生監督協管服務：衛生監督協管已進入規范化管理，統一了檔案填報，明確了基層衛生院主要負責人為責任區域內衛生監督協管第一責任人，全年共巡查3144次。

（14）家庭醫生簽約服務：全區共組建183個家庭醫生簽約服務團隊，完成247632常住人口簽約，其中：0-6歲兒童簽約26019人，孕產婦簽約2683人，老年人簽約109180人，在管高血壓患者簽約47659人，糖尿病患者簽約16439人，肺結核患者簽約166人，嚴重精神障礙患者簽約2857人；殘疾人簽約8773人，計劃生育特殊家庭簽約608人，農村脫貧戶在家且有意愿簽約31901人，實現農村脫貧戶在家且有意愿簽約全覆蓋。

（15）新劃入基本公共衛生服務相關工作：完成婦女宮頸癌篩查13032人，宮頸癌篩查任務完成率100.24%，乳腺癌篩查13001人，乳腺癌篩查任務完成率100%。

（五）資金投入和使用情況

1.資金撥付流程

區衛健委根據統計的重慶市潼南區常住人口數和基本公共衛生服務經費人均財政補助標準文件，根據文件要求確認測算申報項目預算金額，之后根據批復后的項目預算資金進行使用，本項目財政預算資金自批復后已按資金分配明細表撥付給各預算實施單位。

2.項目預算及資金來源

2023年度國家基本公共衛生服務補助資金項目共涉及資金6,199.54萬元，全部來源于區財政局財政撥款。

3.項目支出情況

項目年初預算6,109.46萬元，實際到位資金6,109.46萬元，項目預算實際支出6,199.54萬元，預算執行率為101.47%。

（六）項目的組織及管理

1.主管部門及主要職責

重慶市潼南區衛生健康委員會，負責統籌協調該項目全過程管理。

2.實施部門及主要職責

（1）重慶市潼南區衛生健康委員會，負責統籌協調以及通過實地調查等方式對項目實施過程及效益情況進行監督。負責編制項目預算、審核上報數據并分配撥付項目財政預算資金。

（2）預算涉及的各基層醫療衛生單位，負責依照有關文件規定執行，將項目撥付的預算資金及時支付到位，采購和領用項目耗材物資，并做好公共衛生服務人員的日常培訓和監督管理工作。

（七）項目績效評價目標

區衛健委填報了項目績效評價目標，但填報內容的評價指標設定存在不足，評價工作組通過查閱相關資料，對項目績效評價目標進行梳理并通過區衛健委的確認，梳理后績效評價目標如下：

1.年度目標

建立規范化居民電子健康檔案62.19萬份，加強健康教育宣傳工作（播放影像資料、舉辦教育講座等）、特殊人群健康管理覆蓋率等，其中：實施基本公共衛生服務醫療衛生機構32個，受益群眾69.10萬人，服務對象滿意度不斷提高。

2.具體績效指標

（1）產出指標

數量指標：

適齡兒童國家免疫規劃疫苗接種率≥95%；

7歲以下兒童健康管理率≥85%；

0-6歲兒童眼保健和視力檢查覆蓋率≥92%；

孕產婦系統管理率≥90%；

3歲以下兒童系統管理率≥80%；

......

質量指標：

居民規范化電子健康檔案覆蓋率≥62%；

高血壓患者基層規范化管理服務率≥65%；

2型糖尿病患者基層規范化管理服務率≥65%；

65歲及以上老年人城鄉社區規范健康管理服務率≥65%；

......

成本指標：項目總預算支出6,109.46萬元。

（2）效益指標

社會效益指標：城鄉居民公共衛生差距不斷縮小，居民健康素養水平不斷提高，基本公共衛生服務水平不斷提高，宣傳健康教育和國家基本公共衛生知識，提高居民健康意識，宣傳健康教育和國家基本公共衛生知識，提高了居民健康意識。

二、績效評價工作開展情況

為深入貫徹落實中共中央國務院《關于全面實施預算績效管理的意見》（中發〔2018〕34號）文件要求，根據《財政部關于印發<項目支出績效評價管理辦法>的通知》（財預〔2020〕10號）文件規定，重慶匯鼎會計師事務所（普通合伙）成立績效評價工作組（以下簡稱：評價小組），對該項目2023年度預算資金使用情況和產出效益情況進行績效評價。

（一）評價目的

通過運用科學、規范的績效評價方法，收集項目有關資料，對項目資金使用情況和產出效益情況的了解分析，總結項目運行的管理經驗，發現項目運行管理中存在的問題，進一步加強和規范項目資金管理，健全完善項目及資金管理制度，深入了解基本公共衛生服務項目預算編制和績效目標考核，為優化財政支出結構提供依據和決策參考。

（二）評價依據

1.《中華人民共和國預算法》

2.《中華人民共和國預算法實施條例》（2020年8月3日

中華人民共和國國務院令第729號修訂）

3.《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》

（中發〔2018〕34 號）

4.《財政部關于印發<預算績效評價共性指標體系框架>的通知》（財預〔2013〕53號）

5.《財政部關于印發<項目支出績效評價管理辦法>的通知》（財預〔2020〕10號）

6.《關于印發<第三方機構預算績效評價業務監督管理暫行辦法>的通知》（財監〔2021〕4號）

7.《重慶市潼南區財政局關于開展2023年度財政重點績效評價工作的通知》（渝財績發〔2024〕270號）

8.《重慶市衛生健康委員會重慶市財政局關于做好2023年度基本公共衛生服務工作的通知》（渝衛發〔2023〕39號）

9.《重慶市潼南區財政局關于批復2023年財政預算的通知》（潼財預發〔2023〕3號）

10.《重慶市財政局重慶市衛生健康委員會關于提前下達2023年基本公共衛生服務中央和市級補助資金預算的通知》（渝財社〔2022〕154號）

11.《重慶市財政局重慶市衛生健康委員會關于下達2023年基本公共衛生服務中央和市級補助資金預算的通知》（渝財社〔2023〕51號）

12.《重慶市潼南區關于下達2023年基本公共衛生服務中央和市級補助資金的通知》（潼財社發〔2023〕606號）

13.《會計師事務所財政支出績效評價業務指引》（會協〔2016〕10號）

14.其他相關規定

（三）評價對象和范圍

本次績效評價對象為重慶市潼南區衛生健康委員會及各基層醫療衛生單位。評價范圍為2023年度國家基本公共衛生服務補助資金6,109.46萬元的財政預算資金的使用、過程管理、績效目標實現情況。

（四）評價原則及評價方法

1.評價原則

（1）科學規范原則。本次績效評價工作按照科學可行的原則，采取定量分析與定性分析相結合的評價方法，評價機構設計績效評價指標體系并組織實施績效評價。

（2）獨立公正原則。評價機構作為獨立的第三方，以真實、客觀、公正的要求完成本次績效評價工作，并接受相關部門監督。

（3）績效相關原則。本次績效評價工作重點對該項目財政支出及其產出效益進行評價，評價結果反映項目支出與產出效益之間的緊密對應關系。在以評“績效”為主的情況下，適當延伸至項目的決策與過程管理。

（4）簡便有效原則。本次績效評價工作盡量簡化工作程序，盡量減少委托方和項目實施有關單位工作負擔，通過科學合理的工作方式與方法，在全面分析績效評價材料，并在與項目有關單位充分溝通的基礎上，著力保障績效評價工作本身的“績效”。

2.評價方法

本次績效評價主要采取資料研究和抽樣調查相結合，同時輔以深入訪談、現場勘察等方法。采取簡便有效、定量和定性相結合的方式，運用指標分析法、比較法、公眾評判法等評價績效目標實現程度。

（五）評價指標體系及評價標準

為了保證評價指標體系的科學性、合理性和可操作性，根據《財政部關于印發<項目支出績效評價管理辦法>的通知》（財預〔2020〕10號）等文件要求，評價小組通過分析研究項目資料，結合項目特點，并與項目單位充分協商，細化了潼南區衛健委國家基本公共衛生服務補助資金項目的績效評價指標體系，評價指標體系總分值為100分，其中投入11分，過程29分，產出48分，效益12分。

本次績效評價綜合評價結果分為4個等級：

評價綜合得分在90-100分（含90分）為優；

評價綜合得分在80-90分（含80分）為良；

評價綜合得分在60-80分（含60分）為中；

評價綜合得分在60分以下為差。

評分過程中，末級指標評分按照定量、定性指標不同采取不同的評分方式，定量指標由評價小組依據具體數據計算后得出；定性指標根據資料證據、評價標準，在項目的深入了解和預算績效管理領域的專業判斷下進行評分。

（六）數據采集方法及過程

本項目績效評價工作開展過程中，所獲得數據的方式一般包括：查閱資料、實地走訪、案頭研究、社會問卷調查、訪談等。

1.查閱資料：績效評價小組在數據收集過程中，分別查閱了與本項目相關的政策文件、項目經費相關業務檔案及相關財務資料、預算文件等資料。

2.實地走訪：為更進一步取得第一手資料，績效評價小組實地走訪了區衛健委及各基層醫療衛生單位，對項目負責人、財務負責人等進行了訪談。

3.案頭研究：績效評價小組對收集的項目資料進行了案頭分析。

4.問卷調查：本次績效評價，共收集355份調查問卷，調查對象為潼南區涉及的基層公共衛生服務人員、群眾，從被調查對象人群對項目實施效果的滿意度等方面進行考察。

（七）評價工作的組織實施

1.評價組人員及職責

主評人：

牟茂珍，負責設計總體評價方案、績效評價指標，以及工作底稿和績效報告的最終復核。

質量復核：

黃海陽，與主評人討論確認項目評價方案內容、選取績效評價指標，以及底稿資料和過程工作質量控制。

成員：

黃小莉、張馨月、黃丹墀，負責具體評價方案的實施。

2.評價工作流程

評價工作總共分為前期準備、組織實施、分析評價、撰寫與提交評價報告四個階段。

具體內容如下：

（1）前期準備

成立項目工作組。依據有關通知文件及業務承接溝通確認事項，確定項目組人員數量及分工。

確定評價實施方案。現場與被評價單位溝通了解國家基本公共衛生服務補助資金項目具體情況，收集項目有關資料，確定評價涉及的重要內容，包括：評價對象、評價目的、評價內容、評價方法等事項，堅持評價有關原則和職業道德，依據確認主要內容和具體要求細化人員職責分工，確認初步評價方案。

完善評級指標體系。在確定了評價方案后，針對評價對象和評價目的，依據財政支出項目績效評價指標體系，結合國家基本公共衛生服務補助資金項目的有關績效評價指標和評分標準進行完善。

（2）組織實施

確認具體實施方法。結合國家基本公共衛生服務補助資金項目具體情況和獲取資料的有效性分析，選用座談會、實地勘察、走訪記錄、調查記錄等方法。

人員配置和時間安排。在確定評價指標和具體實施方法后，對項目組成員進行工作分配及時間設定。

實地調查。依據人員工作分配計劃和實施方法，實地勘察記錄獲取的資料情況。

（3）分析評價

資料整理分類。依據獲取的項目有關資料，分為業務資料和財務資料兩類，并將實施過程情況進行匯總。

實施評價程序。指標評價人員將獲取的項目資料依據制定的指標評價體系和原則，對具體指標進行評分。

（4）形成結論

編寫績效評價報告。

與委托方就評價結果交換意見，形成最終結論。

3.質量控制制度

在績效評價業務質量控制方面，執行事務所三級復核制度，在出具績效評價報告前，按照績效評價程序對項目組作出的重大判斷和績效評價報告的結論進行分析復核。

三、綜合評價情況及評價結論

（一）績效評價得分情況

績效指標得分情況表

指標	項目投入	項目過程	項目產出	項目效益	總計
標準分值	11	29	48	12	100
評價得分	10	24	47.20	12	93.20
得分率（%）	90.91	82.76	98.33	100	93.20

（二）績效評價結論

總體上看，項目的實施，有利于保障各預算單位日常工作的開展，提供一定的社會就業崗位，提高國家基本公共衛生服務項目均等化水平，規范公共衛生服務行為。但在現場核查中項目組也發現本項目在預算、項目資金使用及財務管理、業務管理、資金核算、擠占其他工作經費等存在的問題，此外還存在項目決算金額與實際支出金額差異的情況。

四、績效評價指標分析

圖1一級指標得分情況

圖2二級指標得分情況

（一）項目投入指標

項目投入指標由1個二級指標和3個三級指標構成，標準分值11分，實際得分10分，得分率為90.91%。

二級指標	三級指標	標準分值	評價得分
項目立項	項目立項規范性	3	3
	績效目標合理性	4	4
	績效指標明確性	4	3
合計		11	10

項目立項（項目立項指標標準分值11分，評價得分10分）

項目立項規范性（指標標準分值3分，評價得分3分）

項目根據《重慶市衛生健康委員會重慶市財政局關于做好2022年度基本公共衛生服務項目工作的通知》（渝衛發〔2022〕35號）要求，結合《重慶市財政局重慶市衛生健康委員會關于提前下達2023年基本公共衛生服務中央和市級補助資金預算的通知》（渝財社〔2022〕154號）文件要求下達預算，制定項目預算合理、合規，項目立項規范性符合有關文件要求。根據評價標準，項目立項規范性指標標準分值3分，評價得分3分。

績效目標合理性（指標標準分值4分，評價得分4分）

項目績效目標根據《重慶市衛生健康委員會重慶市財政局關于做好2023年度基本公共衛生服務項目工作的通知》（渝衛發〔2023〕39號）文件內容，結合《重慶市潼南區人民政府辦公室關于印發<重慶市潼南區“十四五”區域衛生健康規劃（2021-2025年）>的通知》（潼南府辦發〔2021〕80號）文件規劃，制定項目預算績效目標符合發展規劃，是區衛健委履行部門職能的體現，進一步提升基本公共衛生服務水平，項目預期產出和效益符合正常業績水平，績效目標整體合理性較強。根據評價標準，績效目標合理性指標標準分值4分，評價得分4分。

績效指標明確性（指標標準分值4分，評價得分3分）

項目績效目標根據《重慶市衛生健康委員會重慶市財政局關于做好2023年度基本公共衛生服務項目工作的通知》（渝衛發〔2023〕39號）文件內容，結合《重慶市潼南區人民政府辦公室關于印發<重慶市潼南區“十四五”區域衛生健康規劃（2021-2025年）>的通知》（潼南府辦發〔2021〕80號）文件規劃制定項目預算績效目標，并根據文件下發任務情況設置相應的產出和效益績效指標，項目預算資金根據有關文件標準及人口基數測算申報，項目預算資金量處于正常水平，績效目標明確性較強，但績效目標數量和內容與項目年度任務有所差異，如：市級下達項目年度工作任務中含有兩癌篩查覆蓋率逐年提高、家庭醫生簽約服務等，但項目績效申報中未設置相應的績效指標，且本項目有關預算批復文件較多，所附項目績效目標申報表內容與批復也有所不同。根據評價標準，績效指標明確性指標標準分值4分，評價得分3分。

（二）項目過程指標

項目過程指標由2個二級指標和7個三級指標構成，標準分值29分，實際得分為24分，得分率為82.76%。

二級指標	三級指標	標準分值	評價得分
業務管理	管理制度健全性	4	4
	制度執行有效性	4	4
	健康教育宣傳	5	5
	項目質量可控性	5	3
財務管理	管理制度健全性	3	3
	資金使用合規性	4	2
	財務監控有效性	4	3
合計		29	24

1.業務管理（業務管理指標標準分值18分，評價得分16分）

管理制度健全性（指標標準分值4分，評價得分4分）

區衛健委根據《重慶市潼南區衛生健康委員會重慶市潼南區財政局關于印發2023年國家基本公共衛生服務項目工作實施方案的通知》（潼衛發〔2023〕185號）文件要求，結合《重慶市衛生健康委員會重慶市財政局關于做好2023年度基本公共衛生服務項目工作的通知》（渝衛發〔2023〕39號）及其他有關文件規定開展工作。被評價單位的內部管理制度包含預算管理、收支管理等方面，且制定了基層公共衛生服務人員的有關管理規定及考核實施細則，內控制度合法、合規、完整。根據評價標準，管理制度健全性指標標準分值4分，評價得分4分。

制度執行有效性（指標標準分值4分，評價得分4分）

區衛健委在項目的日常管理和運行過程中，按照有關管理制度和操作規范執行。項目人員、預算資金等已按相關制度執行落實，并已及時撥付給各基層公共衛生服務單位，記錄資料齊全，相關資料按要求歸檔，制度的嚴格執行有效保障了項目任務的完成。在項目的過程管理中，定期開展督導檢查工作，并對檢查結果予以通報，考核結果也與基層醫療衛生單位績效相掛鉤。根據評價標準，制度執行有效性指標標準分值4分，評價得分4分。

健康教育宣傳（指標標準分值5分，評價得分5分）

區衛健委根據《重慶市潼南區衛生健康委員會重慶市潼南區財政局關于印發2023年國家基本公共衛生服務項目工作實施方案的通知》（潼衛發〔2023〕185號）文件要求，按照項目有關管理制度和操作規范開展健康教育宣傳活動。健康教育宣傳工作以各基層醫療衛生單位通過舉行現場宣傳活動、入戶調查宣傳、發放宣傳冊等方式進行，宣傳記錄資料齊全，相關資料已按要求歸檔，項目宣傳工作的有效執行保障了服務對象對于項目的深入了解，以便更好的開展業務工作。根據評價標準，健康教育宣傳指標標準分值5分，評價得分5分。

項目質量可控性（指標標準分值5分，評價得分3分）

根據《國家基本公共衛生項目服務規范（第三版）》《新劃入基本公共衛生項目服務規范（2019版）》文件要求，各醫療衛生服務單位發揮疾病預防控制、婦幼保健、精神衛生等專業機構作用，不斷加強人員培訓及督促指導，強化“一老一小”等重點人群健康管理服務。區衛健委定期對基層醫療衛生單位開展考核評價，并將考核結果予以通報，并對發現存在問題的單位通知整改，并后續跟蹤整改工作情況，獲取有關問題整改報告。經查閱資料和實地調查走訪，各醫療衛生機構有對公共衛生服務人員開展了培訓工作，但部分醫療衛生機構培訓有關記錄材料較少，且存在專業技術人員不能滿足實際工作需要的情況，基本公共衛生服務工作多次考核結果也存在不同方面、程度的問題。根據評價標準，項目質量可控性指標標準分值5分，評價得分3分。

2.財務管理（財務管理指標標準分值11分，評價得分8分）

管理制度健全性（指標標準分值3分，評價得分3分）

區衛健委制訂了內部財務管理制度，明確了項目預算收支管理辦法，對于本項目有相應的項目補助資金管理辦法，項目有關財務管理制度健全。根據評價標準，管理制度健全性指標標準分值3分，評價得分3分。

資金使用合規性（指標標準分值4分，評價得分2分）

預算資金使用為先審批后支付的原則，項目預算資金由區衛健委制定并申報數據給區財政局審批，審批通過后撥付項目預算資金，各項支出程序合規合法，但績效評價組在項目收支情況核查中發現因項目支出無具體管理規定細則，項目支出存在財力置換、預算資金混用現象，如其他醫療支出在財務核算時納入基本公衛支出中入賬處理，即擠占其他經費用于本項目支出，與核算內容有誤，導致實際項目支出金額與決算金額有所差異。根據評價標準，資金使用合規性指標分值標準分值4分，評價得分2分。

財務監控有效性（指標標準分值4分，評價得分3分）

區衛健委根據有關項目補助資金管理辦法和季度考核管理制度，定期對基層醫療衛生單位開展檢查考核工作，并對結果予以通報，后續對發現的問題整改情況予以跟蹤記錄，但經實地調查走訪時發現部分基層單位項目預算資金財務核算仍存在一些問題，存在的問題并未全部得到落實整改。區衛健委已制定項目財務有關監控機制，但有待進一步完善制度細則，財務監督檢查及問題整改跟蹤工作還需進一步加強。根據評價標準，財務監控有效性指標分值標準分值4分，評價得分3分。

（三）項目產出指標

項目產出指標由1個二級指標和15個三級指標構成，標準分值48分，實際得分為47.20分，得分率98.33%。

二級指標	三級指標	標準分值	評價得分
項目產出	疫苗接種率	3	3
	兒童健康管理	4	4
	孕產婦管理	3	3
	高血壓患者管理	3	3
	糖尿病患者管理	3	2.20
	肺結核患者管理	3	3
	精神障礙患者管理	3	3
	中醫藥健康管理	3	3
	衛生監督協管	3	3
	職業健康檢查	3	3
	地方病防治	3	3
	疾病篩查工作	3	3
	檔案覆蓋率	3	3
	健康管理服務率	4	3
	公共衛生事件報告率	4	4
合計		48	47.20

項目產出（項目產出指標標準分值48分，評價得分47.20分）

疫苗接種率（指標標準分值3分，評價得分3分）

項目年初績效產出指標制定適齡兒童國家免疫規劃疫苗接種率≥95%，經查看基層衛生綜合管理系統和家庭醫生簽約服務管理系統統計數據表及相關文件資料確認，潼南區2023年度適齡兒童國家免疫規劃疫苗接種率達95%以上。根據評價標準，疫苗接種率指標標準分值2分，評價得分2分。

兒童健康管理（指標標準分值4分，評價得分4分）

項目年初績效產出指標制定7歲以下兒童健康管理率≥85%，0-6歲兒童眼保健和視力檢查覆蓋率≥92%、接受心理行為發育初篩率≥92%，3歲以下兒童系統管理率≥80%、高危兒童篩查率≥92%。每千人口托位數達2.5個，普惠性托位占比達20%，經查看系統統計數據表及相關文件資料確認，潼南區2023年度兒童健康管理數據均達92%以上，全區內已登記造冊的托育服務機構34家（完成國家系統備案28家，其中公辦幼兒園開展托幼一體化1家、民辦幼兒園開展托幼一體化25家、民辦托育機構2家），設置托位數2065個、每千人擁有3歲以下嬰幼兒托位數3.04個，已完成2023年市級每千人托位數2.8個的目標；實際在托983人，托位的使用率達到47.6%，超過全市平均水平（30.17%）17.43個百分點。根據評價標準，兒童健康管理指標標準分值4分，評價得分4分。

孕產婦管理（指標標準分值3分，評價得分3分）

項目年初績效產出指標制定孕產婦系統管理率≥90%，經查看基層衛生綜合管理系統和家庭醫生簽約服務管理系統統計數據表及相關文件資料確認，潼南區2023年度孕產婦系統管理率達96%以上。根據評價標準，孕產婦管理指標標準分值3分，評價得分3分。

高血壓患者管理（指標標準分值3分，評價得分3分）

項目年初績效產出指標制定高血壓患者管理人數4.83萬人，高血壓患者基層規范管理服務率≥65%，經查看基層衛生綜合管理系統和家庭醫生簽約服務管理系統統計數據表及相關文件資料確認，潼南區2023年度高血壓患者管理人數達5.08萬人，孕高血壓患者基層規范管理服務率達76%以上。根據評價標準，高血壓患者管理指標標準分值3分，評價得分3分。

糖尿病患者管理（指標標準分值3分，評價得分2.20分）

項目年初績效產出指標制定Ⅱ型糖尿病患者管理人數1.7萬人，Ⅱ型糖尿病患者基層規范管理服務率≥65%，經查看基層衛生綜合管理系統和家庭醫生簽約服務管理系統統計數據表及相關文件資料確認，潼南區2023年度糖尿病應管17600人，已管理17857人，規范管理10977人，規范管理率61.47%。根據評價標準，糖尿病患者管理指標標準分值3分，評價得分2.20分。

肺結核患者管理（指標標準分值3分，評價得分3分）

項目年初績效產出指標制定肺結核患者管理率≥90%，經查看基層衛生綜合管理系統和家庭醫生簽約服務管理系統統計數據表及相關文件資料確認，潼南區2023年度肺結核患者管理率達90%以上。根據評價標準，肺結核患者管理指標標準分值3分，評價得分3分。

精神障礙患者管理（指標標準分值3分，評價得分3分）

項目年初績效產出指標制定社區在冊居家嚴重精神障礙患者健康管理率≥80%，經查看基層衛生綜合管理系統和家庭醫生簽約服務管理系統統計數據表及相關文件資料確認，潼南區2023年度社區在冊居家嚴重精神障礙患者健康管理率達80%以上。根據評價標準，精神障礙患者管理指標標準分值3分，評價得分3分。

中醫藥健康管理（指標標準分值3分，評價得分3分）

項目年初績效產出指標制定兒童中醫藥健康管理率≥77%，老年人中醫藥健康管理率≥70%，經查看基層衛生綜合管理系統和家庭醫生簽約服務管理系統統計數據表及相關文件資料確認，潼南區2023年度老年人中醫藥健康管理率70.49%，兒童中醫藥健康管理率78.02%。根據評價標準，中醫藥健康管理指標標準分值3分，評價得分3分。

衛生監督協管（指標標準分值3分，評價得分3分）

項目年初績效產出指標制定衛生監督協管各專業每年巡查（訪）2次完成率≥90%，經查看基層衛生綜合管理系統和家庭醫生簽約服務管理系統統計數據表及相關文件資料確認，潼南區2023年度衛生監督協管已進入規范化管理，統一了檔案填報，全年共開展巡查工作3144次，衛生監督協管各專業每年巡查（訪）2次完成率達90%以上。根據評價標準，衛生監督協管指標標準分值3分，評價得分3分。

職業健康檢查（指標標準分值3分，評價得分3分）

項目年初績效產出指標制定職業健康檢查服務覆蓋率≥95%，經查看基層衛生綜合管理系統和家庭醫生簽約服務管理系統統計數據表及相關文件資料確認，潼南區2023年度職業健康檢查服務覆蓋達95%以上。根據評價標準，職業健康檢查指標標準分值3分，評價得分3分。

地方病防治（指標標準分值3分，評價得分3分）

項目年初績效產出指標制定地方病防治工作任務完成率≥95%，經查看基層衛生綜合管理系統和家庭醫生簽約服務管理系統統計數據表及相關文件資料確認，潼南區2023年度職業健康檢查服務覆蓋達95%以上。根據評價標準，地方病防治指標標準分值3分，評價得分3分。

疾病篩查工作（指標標準分值3分，評價得分3分）

項目年初績效產出指標制定宮頸癌、乳腺癌篩查目標人群覆蓋率逐年提高，經查看基層衛生綜合管理系統和家庭醫生簽約服務管理系統統計數據表及相關文件資料確認，潼南區2023年度宮頸癌、乳腺癌篩查目標人群任務完成率均達100%以上，覆蓋率較上年有明顯提高。根據評價標準，疾病篩查工作指標標準分值3分，評價得分3分。

檔案覆蓋率（指標標準分值3分，評價得分3分）

項目年初績效產出指標制定居民規范化電子健康檔案覆蓋率≥62%，經查看基層衛生綜合管理系統和家庭醫生簽約服務管理系統統計數據表及相關文件資料確認，潼南區2023年度全區常住居民69.04萬人，居民規范化電子健康檔案覆蓋人數55.27萬人，居民規范化電子健康檔案覆蓋率達80%以上。根據評價標準，檔案覆蓋率指標標準分值3分，評價得分3分。

健康管理服務率（指標標準分值4分，評價得分4分）

項目年初績效產出指標制定65歲及以上老年人城鄉社區規范健康管理服務率≥65%，經查看基層衛生綜合管理系統和家庭醫生簽約服務管理系統統計數據表及相關文件資料確認，潼南區2023年度65歲及以上老年人城鄉社區規范健康管理服務率達66%以上。根據評價標準，健康管理服務率指標標準分值4分，評價得分4分。

公共衛生事件報告率（指標標準分值4分，評價得分4分）

項目年初績效產出指標制定傳染病和突發公共衛生事件報告率≥95%，經查看基層衛生綜合管理系統和家庭醫生簽約服務管理系統統計數據表及相關文件資料確認，潼南區2023年度共計報告傳染病10690例，及時報告率達99%以上。根據評價標準，公共衛生事件報告率指標標準分值4分，評價得分4分。

（四）項目效益指標

項目效益指標由1個二級指標和3個三級指標構成，質量達標率指標標準分值12分，實際得分為12分，得分率為100%。

二級指標	三級指標	標準分值	評價得分
項目效益	社會效益	4	4
	可持續影響	4	4
	社會公眾或服務對象滿意度	4	4
合計		12	12

項目效益（項目效益指標標準分值12分，評價得分12分）

社會效益（指標標準分值4分，評價得分4分）

實施本項目旨在提高基本公共衛生服務項目均等化水平，規范公共衛生服務行為，推進基本公共衛生服務項目開展，社會效益明顯，人民群眾認可度較高，但在具體開展工作中，分析對基層公衛服務工作的考核情況，也發現存在一些不足，需要提升工作人員執業水平，項目整體綜合評價結果為滿意。根據評價標準，社會效益指標標準分值4分，評價得分4分。

可持續影響（指標標準分值4分，評價得分4分）

通過對比查看潼南區近三年的基本公共衛生服務項目工作開展總結報告和實地調查，經基層的基本公共衛生服務工作人員對服務項目的宣傳，居民對基本公共衛生服務的政策內容理解得更為深入，會更加主動地選擇相關服務，基本公共衛生服務的利用率會得到提高，從而一定程度上可以督促基層醫務人員加強學習提高業務水平，可持續地發揮服務效益，服務對象調查的綜合評價結果為滿意。根據評價標準，可持續影響指標標準分值4分，評價得分4分。

社會公眾或服務對象滿意度（指標標準分值4分，評價得分4分）

本項目的實施，保障了基層公共衛生服務人員的待遇以及開展基本公共衛生服務必要設施條件，給更多群眾帶去優質的醫療衛生服務，進一步提高了醫療衛生服務均等化水平，經社會走訪調查，本項目的相關受益人員滿意率達90%以上，綜合評價結果為滿意。因此，根據評價標準，社會公眾或服務對象滿意度指標標準分值4分，評價得分4分。